La Fiscalía General de la Nación avanza en una investigación penal contra el empresario Jorge Enrique Moreno Rodríguez, padre de Laura Moreno, por su presunta participación en un entramado de lavado de activos relacionado con el caso conocido como “La Patrona”, uno de los mayores escándalos de evasión fiscal en la historia reciente del país.
Moreno Rodríguez será imputado formalmente por este delito, luego de que una fiscalía especializada contra delitos fiscales lo vinculara al expediente que investiga un desfalco millonario a la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN), estimado en más de 2,3 billones de pesos. La imputación estaba programada inicialmente para el 19 de enero, pero el proceso continúa en etapa de audiencias preliminares.
El caso “La Patrona” y la presunta red de facturación falsa
La investigación tiene como eje la estructura criminal liderada por Olga Lucía Díaz Guzmán, capturada en 2019, quien decidió colaborar con la justicia y explicar el funcionamiento de un esquema de evasión de impuestos basado en la utilización de empresas fachada. Según la Fiscalía, estas firmas emitían facturas por servicios inexistentes para inflar costos, reducir cargas tributarias y dar apariencia de legalidad a recursos de origen ilícito.
Dentro de ese entramado, la empresa Montajes J.M., propiedad de Moreno Rodríguez, aparece señalada como una de las principales beneficiarias de la facturación falsa. De acuerdo con las pesquisas, la compañía habría recurrido a nueve empresas fachada para simular operaciones comerciales inexistentes.
La empresa bajo investigación
Montajes J.M. fue matriculada en el departamento de Casanare en mayo de 1997 y tiene como objeto social actividades como la construcción de obras de ingeniería civil, la extracción de petróleo crudo, el tratamiento y revestimiento de metales, el mecanizado y el alquiler de maquinaria y equipos industriales.
Aunque la firma se encuentra en proceso de reorganización empresarial desde enero de 2018, los estados financieros indican que para la época en la que se habría cometido el desfalco a la DIAN, la compañía registraba activos cercanos a los 99.000 millones de pesos en 2010. Para 2024, en contraste, los activos reportados serían de 224 millones de pesos, una reducción que también es objeto de análisis por parte de las autoridades.
Los bienes bajo la lupa
Fuentes judiciales confirmaron que la Fiscalía ya tiene identificados y en análisis los bienes y propiedades de Moreno Rodríguez, con el fin de establecer si alguno de ellos podría estar relacionado con operaciones de lavado de activos.
A nombre del empresario figuran tres propiedades en el norte de Bogotá, un lote en el condominio campestre Hacienda La Luna, dos oficinas en Unicentro (Usaquén) y un apartamento en Ciudad Salitre. En otras regiones del país, registra dos casas en Yopal (Casanare), tres propiedades en Honda (Tolima), un lote en Acacías (Meta) y varios terrenos rurales en La Dorada (Caldas), entre ellos los lotes Ángela María, El Oro, Las Delicias, Campoalegre, Sierra Morena, El Paradero y Cantamonos 1 y 2.
Además, Moreno Rodríguez figura con matrícula como persona natural dedicada a la cría de ganado bovino y bufalino, así como a la construcción de obras de ingeniería civil, actividades que también serán contrastadas con sus declaraciones patrimoniales.
La postura de la defensa
La defensa de Moreno Rodríguez ha negado de manera categórica cualquier participación en operaciones ilícitas. Su abogado, Jesús Albeiro Yepes, aseguró que su cliente “nunca le compró facturas a nadie” y explicó que, en un principio, la investigación se adelantaba por enriquecimiento ilícito, pero que la Fiscalía decidió cambiar la imputación a lavado de activos.
“El periodo que se está revisando comprende los años 2006 a 2009. Se está analizando la información contable de la empresa para soportar con pruebas y evaluar alternativas con la justicia administrativa”, señaló el jurista, quien también afirmó que el monto real de las facturas cuestionadas sería inferior al 10 % de las cifras publicadas en algunos medios.
Yepes criticó además el manejo público del caso: “Esa investigación es reservada. Hay un acto de espectacularidad por parte de la Fiscalía”, y añadió que existen alrededor de 2.000 empresas bajo indagación por el mismo esquema, pero que el foco mediático se habría concentrado en Montajes J.M. por tratarse del padre de Laura Moreno, absuelta en el proceso por el homicidio de Luis Andrés Colmenares.
Un proceso de alto impacto mediático
Aunque la investigación contra Jorge Moreno no está relacionada directamente con el caso Colmenares, su nombre vuelve al centro del debate público debido al vínculo familiar y al peso mediático de aquel proceso judicial. La Fiscalía insiste en que las actuaciones se basan exclusivamente en elementos probatorios y testimonios derivados del caso “La Patrona”.
El proceso continúa en etapa preliminar y Moreno Rodríguez mantiene la presunción de inocencia mientras avanzan las diligencias. En los próximos meses, la Fiscalía definirá si existen méritos suficientes para imponer medidas cautelares sobre los bienes investigados y llevar el caso a juicio formal por lavado de activos.